Chủ sở hữu hưởng lợi
"Chủ sở hữu hưởng lợi" được hiểu như sau:
Là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận ủy thác đầu tư.
(Theo Khoản 9, Điều 4, Luật phòng chống rửa tiền 2012)