CÔNG TY CHỨNG KHOÁN

"Công ty chứng khoán" được hiểu như sau:

Doanh nghiệp kinh doanh chứng khoán với tư cách là thành viên của sở giao dịch chứng khoán.

Công ty chứng khoán là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, được thành lập theo hình thức được pháp luật quy định; đối tượng kinh doanh chủ yếu và mang tính chất nghề nghiệp là chứng khoán. Dấu hiệu đặc trưng của công ty chứng khoán là tư cách thành viên của sở giao dịch chứng khoán, với các hoạt động kinh doanh chủ yếu gồm có: môi giới chứng khoán, tự doanh, bảo lãnh phát hành, tư vấn đầu tư chứng khoán. Trên thực tế, hoạt động môi giới của công ty chứng khoán có vai trò rất quan trọng trong việc mua, bán chứng khoán trên thị trường giao dịch tập trung nên công ty chứng khoán còn được gọi là công ty môi giới.

Nghị định số 48/1998/NĐ-CP ngày 11.7.1998 của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán là văn bản pháp luật đầu tiên ở Việt Nam có các quy định về công ty chứng khoán. Theo Nghị định số 144/2003/NĐ-CP ngày 28.11.2003 của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán, công ty chứng khoán được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn, theo giấy phép do ủy ban chứng khoán nhà nước cấp. Các hoạt động kinh doanh chứng khoán của công ty chứng khoán thuộc loại kinh doanh có điều kiện, được pháp luật quy định cụ thể như sau; phương án sản xuất kinh doanh, cơ sở vật chất, vốn pháp định, giấy phép hành nghề của các thành viên lãnh đạo, nhân viên kinh doanh.

Theo pháp luật hiện hành của Việt Nam, công ty chứng khoán được quy định tại Chương VI Luật Chứng khoán năm 2006 do Quốc hội khóa 11 ban hành ngày 29 tháng 06 năm 2006.